ファクタリングとは、保有する売掛債権を期日前に売却して現金化できる資金調達方法です。資金繰りが苦しいときでも、迅速に現金を確保できます。売掛債権に問題がなければ、自社の財務状況に不安があっても資金調達が可能です。
この記事では、ファクタリングの基本的な仕組みや種類、メリット・デメリットまでをわかりやすく解説します。
この記事でわかること
- 売掛債権を売却するファクタリングの仕組みや種類を理解できる
- ファクタリングで資金調達するメリットや注意点を把握できる
- 金調達の際のポイントと流れを理解できる
- ファクタリングのデメリットを回避して資金調達できるサービスがわかる
目次
ファクタリングを活用した資金調達とは？
ファクタリングは、企業が保有する売掛債権を期日前にファクタリング会社へ売却し、早期に現金化する資金調達の方法です。
ここでは、ファクタリングの仕組みや種類、実際に資金調達できるまでの期間を解説します。
ファクタリングの仕組み
ファクタリングは、利用者が保有する売掛債権をファクタリング会社に売却し、手数料を差し引いた金額を支払期日前に受け取るという仕組みです。利用者は取引先に発行した請求書をもとに申込みを行い、審査が行われます。
契約が成立すると、売掛金から手数料を差し引いた金額が利用者の口座へ振込まれるという流れです。売掛債権の支払期日になると、取引先から受け取った代金をファクタリング業者に支払うことで取引が完了します。
本来であれば支払期日まで待たなければ受け取れない資金を、前倒しで確保できる点がメリットです。支払い時期のズレによる資金不足を解消する手段として活用されています。
ファクタリングの種類
ファクタリングは、主に『2社間』と『3社間』の2種類に分けられます。
2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社の間だけで契約を行う形式で、取引先に知られずに利用できる点が特徴です。手続きが比較的スピーディに進み、急ぎの資金ニーズに対応しやすい反面、業者側の回収リスクが高いため手数料は高めに設定される傾向があります。
一方の3社間ファクタリングは、売掛先の承諾を得て進める形式です。透明性が高くリスクが低い分、手数料は抑えられることが多いです。ただし、手続きに時間がかかる場合や、取引先にファクタリングの利用を知られることで今後の取引に影響が出る懸念があります。
ファクタリングで資金調達できるまでの期間
ファクタリングの利用で資金化できるまでの期間は、契約形態や業者によって異なります。オンライン完結型の2社間ファクタリングであれば、申込みから審査、契約までをインターネット上で完了でき、最短即日で入金されるケースもあります。急な支払いに対応したい場合にはメリットとなるでしょう。
一方、対面での面談が必要な場合や、3社間契約で売掛先の確認を行う場合は、数日から1週間程度かかることもあります。事前に必要書類や手続きの流れを確認しておくことが、スムーズな資金調達につながるでしょう。
ファクタリングで資金調達するメリット
ファクタリングは、売掛金を活用して資金を確保する方法であり、スピードや利用条件の柔軟さがメリットです。銀行融資とは審査基準や仕組みが異なるため、状況によっては有効な選択肢となるでしょう。
ここでは、ファクタリングのメリットについて解説します。
迅速な資金調達ができる
金融機関から融資を受ける場合、申込みから審査、実行までに数週間を要することも珍しくありません。提出書類も多く、担保や保証人が必要になるケースもあります。
これに対しファクタリングは、売掛金の内容が確認できれば短期間で現金化が可能です。とくにオンライン型のサービスでは、最短即日入金に対応している場合もあります。
急ぎの支払いや、入金の遅れによる一時的な資金不足など、緊急性の高い場面で活用できる点がメリットです。
財務状況に不安があっても資金調達が可能
ファクタリングでは、利用者の財務状況よりも売掛先の信用力が重視されます。そのため、自社が赤字決算や債務超過といった状態であっても、支払能力の高い取引先に対する売掛金を保有していれば資金化できる可能性があります。
金融機関からの融資では断られてしまうケースでも、ファクタリングであれば利用できる場合があることはメリットといえるでしょう。
ファクタリングで資金調達するデメリット
便利な資金調達方法である一方で、注意すべき点もあります。利用前にデメリットを理解しておくことで、後悔のない選択ができるでしょう。
ファクタリングで資金調達する際の主なデメリットを解説します。
他の資金調達手段と比較して手数料が高い場合がある
ファクタリングの手数料は、銀行融資の金利と比較すると高くなる傾向があります。とくに2社間契約では、業者が売掛金の回収リスクを負うため、手数料率が上乗せされることが一般的です。
頻繁に利用すると手数料の負担が積み重なり、利益を圧迫する可能性があります。最終的に手元に残る金額を事前に計算し、費用対効果があるかを十分に検討することが重要です。
調達できる金額は売掛金の範囲内に限定される
ファクタリングで調達できる金額は、保有している売掛金の範囲内に限られます。売掛金が少額であれば、それ以上の資金を得ることはできません。
設備投資や大規模な事業拡大など、多額の資金が必要な場合には向いていないケースもあります。そのような場合は、銀行融資や補助金など他の資金調達手段と併用して検討する必要があるでしょう。
取引先の信用度によっては利用できない場合がある
ファクタリングの審査では、取引先の経営状況や支払実績が重視されます。取引先が赤字続きであったり、支払遅延が多かったりする場合、未回収リスクが高いと判断され、買取を断られることがあります。
個人向けの債権や売掛債権の実在性が確認できない取引も、審査が厳しくなるでしょう。利用者自身に問題がなくても、取引先の状況によって結果が左右される点は把握しておく必要があります。
ファクタリングで資金調達する際に確認すべきポイント
ファクタリングを安全に利用するためには、契約内容や会社の信頼性を見極めることが大切です。
ここでは、ファクタリングによる資金調達で確認しておきたいポイントを解説します。
手数料体系を確認する
ファクタリングを利用する際は、提示されている手数料の内容を必ず詳細まで確認することが重要です。「手数料◯％〜」という表記だけを見て判断すると、実際には事務手数料や振込手数料、印紙代などが別途加算され、最終的な負担額が大きくなるケースもあります。
とくに2社間契約ではリスクの分が上乗せされる傾向があるため、想定より手取り額が少なくなることも少なくありません。
契約前には、最終的にいくら受け取れるのかを明確に提示してもらい、総支払額ベースで比較検討することが大切です。
信頼できる会社かどうかを確認する
ファクタリング業界には健全に運営している会社が多い一方で、「ファクタリング」と称して実質的に高金利の貸付を行う悪質業者・違法業者も存在します。
そのため、契約前に運営会社の所在地や代表者名、固定電話番号の有無、法人登記の有無などを確認することが重要です。
また、次のようなケースも注意が必要です。
- 「審査なし」と強調している
- 手数料や最終の入金額が明確でない
- 契約書の内容が不透明、または控えを渡さない
- 手数料が相場より極端に高い
- 強引な契約の催促をしている
口コミや実績、創業年数なども参考にしながら、安心して取引できる会社かどうかを総合的に判断する必要があるでしょう。
ファクタリングで資金調達する流れ
ファクタリングで資金調達する大きな流れは、次のとおりです。
- 必要書類を準備して申込む
- 審査を経て契約を締結する
- 売却代金が入金される
それぞれ、順を追って解説します。
必要書類を準備して申込む
まず、ファクタリング会社へ申込みを行います。申込時には、次のような書類の提出が求められることが一般的です。
- 請求書や売掛金の存在を証明する書類
- 通帳のコピー
- 決算書
- 身分証明書
これらの書類は、売掛債権の実在や入金実績、事業の継続性を確認するために求められます。
近年はオンライン完結型のサービスが増えており、公式サイトのフォームから必要情報を入力し、書類データをアップロードするだけで手続きが進むケースも増えています。
事前に書類を揃えておくことで、審査をよりスムーズに進められるでしょう。
審査を経て契約を締結する
提出された書類をもとに、ファクタリング会社が審査を行います。審査では、主に売掛先の信用力や支払実績、入金の確実性などがチェックされます。売掛金が問題なく回収できるかどうかが、審査の主なポイントです。
審査に通過すると、買取金額や手数料、入金予定日などの条件が提示されます。内容に納得できれば契約を締結します。
近年は電子契約に対応している会社も多く、スマートフォンやパソコンから短時間で手続きが完了するケースも増えています。
売却代金が入金される
契約締結後、指定した銀行口座へ売却代金が振込まれます。入金される金額は、売掛金の額面から手数料を差し引いた金額となるため、事前に提示された条件と相違がないか確認することが大切です。
2社間ファクタリングの場合は、後日取引先から入金された代金を利用者が受け取り、そのままファクタリング会社へ送金する流れとなります。
3社間ファクタリングでは、取引先から直接ファクタリング会社へ支払われるため、利用者の送金手続きは不要です。
資金が不足した際に役立つサービス
「手数料が高い」「審査で利用できない場合がある」など、ファクタリングにはいくつかのデメリットがあります。それらを回避してスムーズに資金調達したい場合、『Airキャッシュ』や『請求書立替払いサービス』が選択肢のひとつです。
2つのサービスについて、詳しく解説します。
将来の売上を現金化できる『Airキャッシュ』
『Airキャッシュ』は、将来発生するAirペイやじゃらんオンラインカード決済の売上をもとに、必要な資金を調達できるサービスです。売上実績を活用するため、融資のように審査が厳しいこともなく、スピーディな資金調達が可能です。
申込みは、希望金額と引落率を選択するだけで完了し、最短で翌日に入金されます。一般的な融資のように複雑な申請書類を準備したり、信用情報の照会を受けたりする必要がなく、手間や時間を大幅に削減できるのがメリットです。急な支払いや繁忙期前の資金確保などにも柔軟に対応できます。
必要な費用はプランに応じた手数料のみで、引落期間が延びても追加費用は発生しません。初期費用や月額費用、延滞金も不要なため、手数料負担が想定より大きくなる心配も少なく、コスト管理がしやすい点も魅力です。
さらに、精算はAirペイ売上から自動的に引落とされる仕組みのため、精算手続きの手間がかからず、日々の資金管理の負担になりません。
期日の迫った支払いを先延ばしにできる『請求書立替払いサービス』
『請求書立替払いサービス』は、ファクタリングとは異なる形で資金繰りをサポートするサービスです。支払期限が迫っているのに手元資金が不足している場合に、クレジットカードを利用して一時的に支払金額を立て替える仕組みです。
本来はクレジットカードで支払えない請求書でもカード決済が可能になり、実質的に支払期日を最大60日後まで先送りできます。
手持ちのクレジットカードがあればすぐに申込みが可能で、急ぎの支払いにも最短当日振込みが可能です。提出書類や取引先への事前連絡は不要であり、手続きは振込先情報やカード情報を入力するだけで、すべてオンラインで完結します。
振込依頼人名を自由に設定できるため、取引先にサービス利用を知られる心配もありません。売掛金を売却するファクタリングとは別の選択肢として、資金不足時に役立つサービスです。
まとめ
ファクタリングは、売掛債権を活用して迅速に資金調達できる有効な手段です。金融機関の融資とは異なり担保や保証人が不要なケースも多いことから、資金繰りに悩む企業にとって心強い選択肢となります。一方で、手数料が比較的高くなる場合があり、売掛債権の範囲内でしか資金調達できないといった注意点もあります。
仕組みや契約条件を十分に理解したうえで、自社の資金状況や目的に合った活用を検討しましょう。
資金調達の手段のひとつとして、『Airキャッシュ』や『請求書立替払いサービス』の活用を検討してみてはいかがでしょうか。
